ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАМЕДКОМ" ИНН:1435127413 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:04533259 ОКВЭД:51.46.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2494350337153100
11504 Основные средства на конец предыдущего года3223371531000
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1231901150
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1231911500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14813350338300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15542383031000
12103 Запасы на конец отчетного года54321114766130319131157
12104 Запасы на конец предыдущего года519791303191311570
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года697936867430
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года414674388970
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11182986211148835170618
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1165481488351374000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года281904531998468108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года40399984681080
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1950383237564128780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1729804128793698830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года209851327259416708372983
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1885234167093729830
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1163482035141972060
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1134301972062013130
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года116363203529197221201328
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1134451972212013280
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года56857635117297360460
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3480472973604600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3663260219146515111195
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года402731465151111940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года934881237302194880
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года750782194881716550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года209851327259416708372983
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1885234167093729830
21103 Выручка за отчетный год100415138542102096244232
21104 Выручка за предыдущий год1352961020962442320
21203 Себестоимость продаж за отчетный год797251048435872496402
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11061258724633830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2069033699433720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24684433721808490
22103 Коммерческие расходы за отчетный год148441048041900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год164144190330190
22204 Управленческие расходы за предыдущий год691500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год584616889391670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8201391671478300
23303 Проценты к уплате за отчетный год88312241640
23304 Проценты к уплате за предыдущий год122416400
23403 Прочие доходы за отчетный год37159824726272
23404 Прочие доходы за предыдущий год197247262780
23503 Прочие расходы за отчетный год145210177431623886
23504 Прочие расходы за предыдущий год13284116238860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год38826086-15870
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год58464131502220
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2222220851
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год289000
24604 Прочее за предыдущий год76808570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36605864-1587149365
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год47894131493650
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год36605864-15870
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год47894131493650

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАМЕДКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАМЕДКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАМЕДКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3660)/Стоимость активов (209851) = 1.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАМЕДКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5846)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (79725+14844+0) = 6.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАМЕДКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5846)/Выручка (100415) = 5.82 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАМЕДКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3660)/Выручка (100415) = 3.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАМЕДКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАМЕДКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАМЕДКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАМЕДКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАМЕДКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.755

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.245

Индекс Альтмана Z = 6.436

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАМЕДКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.3), коэффициент быстрой ликвидности (1.5), коэффициент текущей ликвидности (2.09), коэффициент наличия собственных средств (0.55), рентабельность продукции (5.82%), рентабельность компании (3.64%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАМЕДКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить