Общество с ограниченной ответственностью "Ласточка" ИНН:1435127660 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05286610 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года556556556556
11504 Основные средства на конец предыдущего года556556556556
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5565565560
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5565565560
12103 Запасы на конец отчетного года1348614583151469811
12104 Запасы на конец предыдущего года145831514698115528
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2287200252203
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2002522044145
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года322778224
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7782240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1609514860152530
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1486015253120390
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16651154161580912594
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15416158091259410229
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года119921070500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года10705969500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12992117051069510037
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1170510695100378612
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3659371151142557
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3711511425571617
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3659371151140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3711511425570
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16651154161580912594
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15416158091259410229
21103 Выручка за отчетный год15859172931479423677
21104 Выручка за предыдущий год17293147942367728469
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12460142851204022249
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14285120401861425230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3399300827540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3008275450630
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2113199800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1998239500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1286101027540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год101035950630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год128610103590
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год101035914280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год128610103591428
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год101035914283239
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1286101000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год101035900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1286)/Стоимость активов (16651) = 7.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1286)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12460+2113+0) = 8.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1286)/Выручка (15859) = 8.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1286)/Выручка (15859) = 8.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.71

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.71<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.747

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.077

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.551

Индекс Альтмана Z = 9.397

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.71), коэффициент текущей ликвидности (4.4), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (8.11%), рентабельность компании (8.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ласточка

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить