Общество с ограниченной ответственностью " Компания "Электромонтаж" ИНН:1435128093 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13122064 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года146800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года146800
12103 Запасы на конец отчетного года947002098
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года491065399640276
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года53664402760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5472681610435
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6816104350
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года640486081252809
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года60480528090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года655166081252810
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60480528100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года48822912428536
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года25117285360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года589983168724273
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года35363242730
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года163600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года606343168724273
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35363242730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года655166081252810
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60480528100
21103 Выручка за отчетный год327222271818369
21104 Выручка за предыдущий год22718183690
21203 Себестоимость продаж за отчетный год156721416311333
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14163113330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1705085557036
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год855570360
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1705085557036
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год855570360
23403 Прочие доходы за отчетный год623400
23503 Прочие расходы за отчетный год103158463
23504 Прочие расходы за предыдущий год84630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1296984716973
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год847169730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11532420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1296973186731
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год731867310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  Компания Электромонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  Компания Электромонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  Компания Электромонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12969)/Стоимость активов (65516) = 19.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  Компания Электромонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17050)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15672+0+0) = 108.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  Компания Электромонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17050)/Выручка (32722) = 52.11 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  Компания Электромонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12969)/Выручка (32722) = 39.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  Компания Электромонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Компания Электромонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Компания Электромонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  Компания Электромонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  Компания Электромонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.077

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.198

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.198

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.081

Индекс Альтмана Z = 2.566

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.566<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  Компания Электромонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.9), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (52.11%), рентабельность компании (39.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  Компания Электромонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить