Общество с ограниченной ответственностью "Сельхозтехника Якутии" ИНН:1435128248 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13122223 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года461124646119357
12104 Запасы на конец предыдущего года434603303510006
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3682629251957
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2925131058379
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5413515
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года135541187
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года82992758470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года72846366800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года829927584720329
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года728463668018572
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28692314507484
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28448197242461
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года-42-420
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года-42-4242
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года543424444012845
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года444401699816069
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54300443970
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44398169560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года829927584720329
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года728463668018572
21103 Выручка за отчетный год600637582544941
21104 Выручка за предыдущий год758259517340902
21203 Себестоимость продаж за отчетный год502865440739018
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год581197089038435
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9777214180
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17706242830
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9777115060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17706139390
23303 Проценты к уплате за отчетный год866000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год991200
23404 Прочие доходы за предыдущий год385940329
23503 Прочие расходы за отчетный год2122281633
23504 Прочие расходы за предыдущий год2281894360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год905130840
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9372130850
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6621302262
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1302769165
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год243117825028
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8070123162271

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сельхозтехника Якутии

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сельхозтехника Якутии

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сельхозтехника Якутии

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (243)/Стоимость активов (82992) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сельхозтехника Якутии

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (9777)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50286+0+0) = 19.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сельхозтехника Якутии

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (9777)/Выручка (60063) = 16.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сельхозтехника Якутии

Рентабельность компании

Чистая прибыль (243)/Выручка (60063) = 0.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сельхозтехника Якутии

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.53

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельхозтехника Якутии

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельхозтехника Якутии

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сельхозтехника Якутии

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сельхозтехника Якутии

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.345

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.528

Индекс Альтмана Z = 2.901

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сельхозтехника Якутии

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.53), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (16.28%), рентабельность компании (0.4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сельхозтехника Якутии

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить