Общество с ограниченной ответственностью "Роса-общепит" ИНН:1435128939 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:13124494 ОКВЭД:55.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года104124342
11504 Основные средства на конец предыдущего года1243421744
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года104124340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1243420
12103 Запасы на конец отчетного года3897359933122839
12104 Запасы на конец предыдущего года3599331128382618
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1125924100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года482100918
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102874125482708
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года74125482702719
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года16184458158600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9161585955400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16287470558945549
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9285589455425999
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1381501951757
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года541951757510
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1803537110
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3537110507
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12177330341832720
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7842418327134210
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2548548482072
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года548482072772
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14905420449420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8743494247850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16287470558945549
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9285589455425999
21103 Выручка за отчетный год55122495164656750377
21104 Выручка за предыдущий год49516465675036332897
21203 Себестоимость продаж за отчетный год53434279364486748638
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48742448674863831636
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16882158017000
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год774170017250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год168877417000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год774170017250
23303 Проценты к уплате за отчетный год2210032
23403 Прочие доходы за отчетный год434300
23404 Прочие доходы за предыдущий год343000
23503 Прочие расходы за отчетный год680770343
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год140311179300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год111716107330
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3200617
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год79700547
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1371320930747
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год320930733499

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Роса-общепит

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Роса-общепит

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Роса-общепит

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1371)/Стоимость активов (16287) = 8.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Роса-общепит

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1688)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (53434+0+0) = 3.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Роса-общепит

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1688)/Выручка (55122) = 3.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Роса-общепит

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1371)/Выручка (55122) = 2.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Роса-общепит

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Роса-общепит

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Роса-общепит

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Роса-общепит

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Роса-общепит

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.246

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.084

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.093

Индекс Альтмана Z = 2.563

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.563<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Роса-общепит

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.82), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (3.06%), рентабельность компании (2.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Роса-общепит

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить