ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГИЯ" ИНН:1435129957 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13137172 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года82000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года82000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года434323888
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43238880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13010239159
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1023915947
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1735344270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5344271670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года255534427167
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53442716747
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3202750
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2810-340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года42291285-24
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года291285-24-211
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года213243142191
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года243142191258
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2132431420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2431421910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года255534427167
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53442716747
21103 Выручка за отчетный год2208221821402009
21104 Выручка за предыдущий год2218214020091961
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2130215617741764
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2156177417641804
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7803660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6202450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год78623660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год623662450
23503 Прочие расходы за отчетный год363339251
23504 Прочие расходы за предыдущий год337330358
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год423043270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год293272150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год41231828
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год23182820
24603 Прочее за отчетный год-310340
24604 Прочее за предыдущий год-27502210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год32281275-34
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год281275-34-221
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3202750
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2810-340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (32)/Стоимость активов (255) = 12.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (78)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2130+0+0) = 3.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (78)/Выручка (2208) = 3.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (32)/Выручка (2208) = 1.45 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.157

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.125

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.165

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.197

Индекс Альтмана Z = 0.693

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.61), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (3.53%), рентабельность компании (1.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить