ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ "ЯКУТСК" ИНН:1435130134 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13142463 ОКВЭД:61.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года201744207971217925234513
11504 Основные средства на конец предыдущего года207971217925234513141087
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года201744207971217925234513
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года207971217925234513141087
12103 Запасы на конец отчетного года61951574173950942823
12104 Запасы на конец предыдущего года57417395094282346619
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11269910002713397898618
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1000271339789861886439
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года51547591759117488
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года759175911748810088
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года754661624360
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года661624360877
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1320826746523
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года826746523502
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года181878166522182448159812
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года166522182448159812144525
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года383623374493400373394325
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года374493400373394325285612
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года60092600926009260092
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года60092600926009260092
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года133095144435155436154050
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года144434155436154050136898
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года193187204527215528214142
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года204526215528214142196990
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года40525521895685365517
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5218956853655175000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года180186185209
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года186185209176
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года40705523755703865726
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5237557038657265176
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года58686511963739917843
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года51196373991784311972
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года91045663959040996614
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года66395904099661471474
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года149730117591127807114457
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11759112780711445683446
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года383623374493400373394325
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года374493400373394325285612
21103 Выручка за отчетный год401167437782388184442016
21104 Выручка за предыдущий год437782388184442016379210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год367686398586355336360837
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год398586355336360837313911
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33481391963284881179
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год39196328488117965299
22203 Управленческие расходы за отчетный год27986308653129028536
22204 Управленческие расходы за предыдущий год30865312902853625826
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год54958331155852643
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год833115585264339473
23303 Проценты к уплате за отчетный год1297312362117186383
23304 Проценты к уплате за предыдущий год123621171863831381
23403 Прочие доходы за отчетный год28228263865090439027
23404 Прочие доходы за предыдущий год26386509043902746979
23503 Прочие расходы за отчетный год31935332783863156204
23504 Прочие расходы за предыдущий год33278386315620443219
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11185-10923211329083
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1092321132908341852
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год160777518623
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год77751862310018
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год239122633040
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год226330428380
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-61-2433
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1-24332
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11339-11001138620427
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1100113862042731832
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-11339-11001138620427
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1100113862042731832
32003 Величина капитала на 3160092600926009260092
32007 Величина капитала на 31144434155436154050136898
32008 Величина капитала на 31204526215528214142196990
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))113391100103275
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)113391100103275
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))113391100100
33218 Убыток (ИТОГО)113391100100
33003 Величина капитала на 3160092600926009260092
33007 Величина капитала на 31133095144435155436154050
33008 Величина капитала на 31193187204527215528214142
36003 Чистые активы на 31193187204527215528214142
36004 Чистые активы на 31204527215528214142196990
41103 Поступления – всего за отчетный год450693489808415523443978
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год449094482613405735439686
41193 Прочие поступления за отчетный год1599719597884292
41203 Платежи – всего за отчетный год433075484039429863427871
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год252822251167212059223098
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год81668872439200786472
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год12445849498806383
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2001657629640
41293 Прочие платежи за отчетный год85940135478115855102278
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год176185769-1434016107
42103 Поступления – всего за отчетный год270540438639
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год270540438639
42203 Платежи – всего за отчетный год164191795417387111604
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год161271795412250107704
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год292000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-16149-17414-16949-110965
43103 Поступления – всего за отчетный год676486338099245133899
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год676486338099245133899
43203 Платежи – всего за отчетный год69024516986769239558
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год69024516986769239558
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1376116823155394341
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период9337264-517

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТСК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТСК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11339)/Стоимость активов (383623) = -2.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5495)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (367686+0+27986) = 1.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5495)/Выручка (401167) = 1.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11339)/Выручка (401167) = -2.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.18

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.18<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.237

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.03

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.014

Индекс Альтмана Z = 2.327

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.327<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (1.18), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (1.37%), рентабельность компании (-2.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СУДОХОДНАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить