Открытое акционерное общество "Якутская горная компания" ИНН:1435130335 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:13143280 ОКВЭД:74.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года146740146476143655141837
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года146476143655141838137768
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года585580585580585581585581
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года585580585581585581594671
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года732320732056740732739904
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года732056740732739905754999
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года81128184130011132416
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года128183130011132415146183
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года126000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года67843946972
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года439469723215
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года126759128188131413140339
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года128187131413140338150284
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года859079860244872145880243
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года860243872145880243905283
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года95955959559595595955
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года95955959559595595955
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года229847229847229847229847
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года229847229847229847229847
13603 Резервный капитал на конец отчетного года234234234234
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года234234234234
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года425443426759438376446257
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года426402438376446257462564
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года751479752795764412772293
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года752438764412772294788600
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года106928106928106928106928
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года106928106928106928106928
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года270000
14304 Оценочные обязательства на конец предыдущего года357000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года107198106928106928106928
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года107285106928106928106928
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года73445458654
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4454586549335
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года32976347368
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года76347368420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4025218051022
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52180510219755
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года859079860244872145880243
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года860244872145880243905283
22203 Управленческие расходы за отчетный год1201145833736030
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1458337360306502
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1201-1458-3373-6030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1458-3373-6030-6502
23203 Проценты к получению за отчетный год384130
23204 Проценты к получению за предыдущий год41300
23404 Прочие доходы за предыдущий год2715349716126922
23503 Прочие расходы за отчетный год5815699637324061
23504 Прочие расходы за предыдущий год15699637324061117429
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1221-14438-9699-20375
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-14438-9699-203751758
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-52-59-123-66
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-59-123-66-44
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год264282118174069
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год282118174069103379
24603 Прочее за отчетный год-2000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-959-11617-7882-16306
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11617-7882-163061363
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-959-11617-7882-16306
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-11617-7882-163061363
32003 Величина капитала на 3195955959559595595955
32005 Величина капитала на 31229847229847229847229847
32006 Величина капитала на 31234234234234
32007 Величина капитала на 31426402438376446257462564
32008 Величина капитала на 31752438764412772293788600
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))95911617788216307
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)95911617788216307
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))95911617788216307
33218 Убыток (ИТОГО)95911617788216307
33003 Величина капитала на 3195955959559595595955
33005 Величина капитала на 31229847229847229847229847
33006 Величина капитала на 31234234234234
33007 Величина капитала на 31425443426759438376446257
33008 Величина капитала на 31751479752795764412772293
36003 Чистые активы на 31751480752795764412772294
36004 Чистые активы на 31752439764412772294788600
41103 Поступления – всего за отчетный год19513754108612536
41193 Прочие поступления за отчетный год1951373510869336
41203 Платежи – всего за отчетный год1274305163935926394
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год224221735574511
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год633215527343995
41293 Прочие платежи за отчетный год126573791306817888
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-107917-4409-8273-13858
42103 Поступления – всего за отчетный год1085884019169517615
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1085884019169517615
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1085884019169517615
43103 Поступления – всего за отчетный год126003000
43193 Прочие поступления за отчетный год126003000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год126003000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период126674-390-65783757

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Якутская горная компания

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Якутская горная компания

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Якутская горная компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-959)/Стоимость активов (859079) = -0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Якутская горная компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1201)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1201) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Якутская горная компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1201)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Якутская горная компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-959)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Якутская горная компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Якутская горная компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Якутская горная компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Якутская горная компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Якутская горная компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.147

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.984

Индекс Альтмана Z = 8.288

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Якутская горная компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.69), коэффициент быстрой ликвидности (1.89), коэффициент текущей ликвидности (1.89), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Якутская горная компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить