Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-издательский центр "Офсет" ИНН:1435130720 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:23286950 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года255862779323257
11504 Основные средства на конец предыдущего года277932325710084
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года255862779323257
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года277932325710084
12103 Запасы на конец отчетного года1108820827
12104 Запасы на конец предыдущего года8208271678
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года171171194613618
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11946136197981
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1167446266
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года446253174
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года193921321214711
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13212146999833
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года449784100537969
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года410053795619918
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года164671355613829
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13556138296964
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года605680599562
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года805995620
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года605680599562
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года805995620
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года38513872697
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3872697605
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года186041551713881
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года155171386912348
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года224551938914578
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года193891456612953
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года449784100537969
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года410053795619918
21103 Выручка за отчетный год277601721124749
21104 Выручка за предыдущий год172112474924705
21203 Себестоимость продаж за отчетный год249451624016856
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год162401685619726
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год28159717893
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год97178934979
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год28159717893
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год97178934979
23303 Проценты к уплате за отчетный год10011416535
23304 Проценты к уплате за предыдущий год14165350
23403 Прочие доходы за отчетный год1321558517
23404 Прочие доходы за предыдущий год558517653
23503 Прочие расходы за отчетный год203191728
23504 Прочие расходы за предыдущий год1917281171
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2932-787147
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-7871474461
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21194283
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год194283313
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2911-2726864
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-27268644148

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-издательский центр Офсет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-издательский центр Офсет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-издательский центр Офсет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2911)/Стоимость активов (44978) = 6.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-издательский центр Офсет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2815)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24945+0+0) = 11.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-издательский центр Офсет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2815)/Выручка (27760) = 10.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-издательский центр Офсет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2911)/Выручка (27760) = 10.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-издательский центр Офсет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-издательский центр Офсет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-издательский центр Офсет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-издательский центр Офсет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.37

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.37<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-издательский центр Офсет

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.018

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.578

Х5 = Выручка/Активы = 0.617

Индекс Альтмана Z = 1.128

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-издательский центр Офсет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (0.37), рентабельность продукции (10.14%), рентабельность компании (10.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*1=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рекламно-издательский центр Офсет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить