Закрытое Акционерное Общество "Лифтремонт" ИНН:1435130840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23288191 ОКВЭД:29.22.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1449213225994906
11504 Основные средства на конец предыдущего года2132259949060
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1732173217321732
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1732173217320
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3181386443310
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3864433166380
12103 Запасы на конец отчетного года1051102317642750
12104 Запасы на конец предыдущего года1023176427500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года54178423852416844926
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4238624168449250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4875236676679057
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2366766790570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6010445774335990
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4577533599567320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года63285496393793063371
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4963937930633710
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года30000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года56362000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года44914000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года56394449463239956116
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4494632399561160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6891469355327255
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4693553172550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6891469355320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4693553172550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года63285496393793063371
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4963937930633710
21103 Выручка за отчетный год71333578662729915905
21104 Выручка за предыдущий год578662729900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48214423494032813033
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год423494032800
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2311915517-130290
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15517-1302900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2311915517-130290
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15517-1302900
23403 Прочие доходы за отчетный год3942175080
23404 Прочие доходы за предыдущий год21750800
23503 Прочие расходы за отчетный год586228369043
23504 Прочие расходы за предыдущий год228369000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2292713451-132110
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13451-1321100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2292713451-132112263
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13451000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22927000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13451000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое Акционерное Общество Лифтремонт

Прибыль

Прибыль Закрытое Акционерное Общество Лифтремонт

Чистые активы

Чистые активы Закрытое Акционерное Общество Лифтремонт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (22927)/Стоимость активов (63285) = 36.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое Акционерное Общество Лифтремонт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23119)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48214+0+0) = 47.95 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое Акционерное Общество Лифтремонт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23119)/Выручка (71333) = 32.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое Акционерное Общество Лифтремонт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (22927)/Выручка (71333) = 32.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое Акционерное Общество Лифтремонт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое Акционерное Общество Лифтремонт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое Акционерное Общество Лифтремонт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое Акционерное Общество Лифтремонт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое Акционерное Общество Лифтремонт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.841

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.362

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.362

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.184

Х5 = Выручка/Активы = 1.127

Индекс Альтмана Z = 6.596

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Закрытое Акционерное Общество Лифтремонт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.71), коэффициент быстрой ликвидности (8.82), коэффициент текущей ликвидности (8.97), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (32.41%), рентабельность компании (32.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое Акционерное Общество Лифтремонт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить