Общество с ограниченной ответственностью "Вертикаль +" ИНН:1435130864 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23288854 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года117090687062775519278
12104 Запасы на конец предыдущего года564762775512265900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46143121801512337140053
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года22283312337059864652
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года131057821835417
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5785232887271617040
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года279322161703743110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57852329426517430967909
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года279322174309855186969
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5310-15473-221790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5439-22179-167720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-5300-15463-22169-2090
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5429-22169-16762330
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4406201020100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года57941730758819431569999
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2847511943141021796639
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5838223095981963250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2847511963241021790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57852329426517430967909
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года279322174309855186969
21103 Выручка за отчетный год134469939076427420977
21104 Выручка за предыдущий год93907642743187440931
21203 Себестоимость продаж за отчетный год134259943137100224277
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год94313710025165145619
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год210-406-67280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-406-6728-197770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год210-406-67280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-406-6728-197770
23404 Прочие доходы за предыдущий год84792431764688
23503 Прочие расходы за отчетный год4758809491068
23504 Прочие расходы за предыдущий год58809499532560
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год163-5439-67530
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5439-6753-175540
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-1-10-40
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-10-4-10
24603 Прочее за отчетный год34000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год129-4182-5406-1862
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5439-5406-14098-2560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год129-4182-54060
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5439-5406-140980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (129)/Стоимость активов (578523) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (210)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (134259+0+0) = 0.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (210)/Выручка (134469) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (129)/Выручка (134469) = 0.1 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.009

Индекс Альтмана Z = -0.023

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (-0.01), рентабельность продукции (0.16%), рентабельность компании (0.1%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить