Общество с ограниченной ответственностью "СЕВЕР АЛМАЗ ТЕХНОЛОГИИ" ИНН:1435131025 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23289405 ОКВЭД:51.56.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года36605369673839615874
12104 Запасы на конец предыдущего года3696738396158742947
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2016480
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2474339537133033755
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года39537127012107183
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10913955411600
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39554116008
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6243976901522410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7690151638212290
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года62439769015224121229
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7690151638212293138
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9547158140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года798141870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года964725824197
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8982419799
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7000700000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7000000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7000700000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7000000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3597004242
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года19828042420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50878691765141716790
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4998450814167903039
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5447569176514170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6981250814210320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года62439769015224121229
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7690151638212293138
21103 Выручка за отчетный год43588847182912457522872
21104 Выручка за предыдущий год4882291245752287260103
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43056345331212296123051
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4533121229612236759960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год53251851716140
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3491716145050
22103 Коммерческие расходы за отчетный год254617046050
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год17043756840
22204 Управленческие расходы за предыдущий год56326800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2779161437410
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32650971-1790
23404 Прочие доходы за предыдущий год46319017360
23503 Прочие расходы за отчетный год1685166901926431
23504 Прочие расходы за предыдущий год33090192643121
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1094-847160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год239461240
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год219020426
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год52042533
24604 Прочее за предыдущий год15-115-10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год875-9962798
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год36279889
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год875-996270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3627980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕР АЛМАЗ ТЕХНОЛОГИИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕР АЛМАЗ ТЕХНОЛОГИИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕР АЛМАЗ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (875)/Стоимость активов (62439) = 1.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕР АЛМАЗ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2779)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (430563+2546+0) = 0.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕР АЛМАЗ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2779)/Выручка (435888) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕР АЛМАЗ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (875)/Выручка (435888) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕР АЛМАЗ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕР АЛМАЗ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕР АЛМАЗ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕР АЛМАЗ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕР АЛМАЗ ТЕХНОЛОГИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.185

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.018

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.016

Индекс Альтмана Z = 1.397

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.397<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕР АЛМАЗ ТЕХНОЛОГИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (0.64%), рентабельность компании (0.2%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СЕВЕР АЛМАЗ ТЕХНОЛОГИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить