ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО "АВИАСПЕЦТРАНС" ИНН:1435131593 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:23291690 ОКВЭД:60.24

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года25095104
12104 Запасы на конец предыдущего года951040
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года257521753
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5217530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года507616857
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6168570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года507616857
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6168570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года507557632
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5576320
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года592250
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года592250
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года507616857
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6168570
21103 Выручка за отчетный год365534624642
21104 Выручка за предыдущий год346246420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год351529354012
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год293540120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1400630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год52700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год140527630
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5276300
23503 Прочие расходы за отчетный год1297115
23504 Прочие расходы за предыдущий год971150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год128430515
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4305150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год110104129
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1041290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18326386
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3263860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО АВИАСПЕЦТРАНС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО АВИАСПЕЦТРАНС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО АВИАСПЕЦТРАНС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (507) = 3.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО АВИАСПЕЦТРАНС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (140)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3515+0+0) = 3.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО АВИАСПЕЦТРАНС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (140)/Выручка (3655) = 3.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО АВИАСПЕЦТРАНС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (3655) = 0.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО АВИАСПЕЦТРАНС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО АВИАСПЕЦТРАНС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО АВИАСПЕЦТРАНС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО АВИАСПЕЦТРАНС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО АВИАСПЕЦТРАНС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.252

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 11.521

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО АВИАСПЕЦТРАНС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (3.83%), рентабельность компании (0.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АГЕНТСТВО АВИАСПЕЦТРАНС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить