Общество с ограниченной ответственностью "Книжный маркет" ИНН:1435132082 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23291891 ОКВЭД:52.47.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23390252632788630243
11504 Основные средства на конец предыдущего года25263278863024331533
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2339025263278860
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2526327886302640
12103 Запасы на конец отчетного года66019582935439851638
12104 Запасы на конец предыдущего года58293543985163863066
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7060313939110970378786
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1393911097037878647148
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года977341770867004779
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17708670047794803
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2343562153921708010
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2153921708011352030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года257746240655198687165467
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года240655198687165467146596
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года7000700070000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года7000700070000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1877742058581686180
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2058581686181315930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года194784212868175628138603
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года212868175628138603129471
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года35000002000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года27962277872305924864
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года27787230592486417125
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6296227787230590
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2778723059268640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года257746240655198687165467
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года240655198687165467146596
21103 Выручка за отчетный год219615251316255061246005
21104 Выручка за предыдущий год251316255061246005244392
21203 Себестоимость продаж за отчетный год109878125655127374235338
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год125655127374124861223130
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1097371256611276870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1256611276871211440
22103 Коммерческие расходы за отчетный год126301920361000570
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год920361000571104770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1656433625276300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3362527630106670
23203 Проценты к получению за отчетный год2326000
23403 Прочие доходы за отчетный год15857138681187610990
23404 Прочие доходы за предыдущий год1386811876109908710
23503 Прочие расходы за отчетный год3703425324812525
23504 Прочие расходы за предыдущий год425324812525979
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-208443240370250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4324037025191320
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2084432403702519132
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год43240370251913228993
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-208443240370250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4324037025191320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Книжный маркет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Книжный маркет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Книжный маркет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2084)/Стоимость активов (257746) = -0.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Книжный маркет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-16564)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (109878+126301+0) = -7.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Книжный маркет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-16564)/Выручка (219615) = -7.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Книжный маркет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2084)/Выручка (219615) = -0.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Книжный маркет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Книжный маркет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Книжный маркет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Книжный маркет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Книжный маркет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.801

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.094

Индекс Альтмана Z = 8.423

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Книжный маркет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.55), коэффициент быстрой ликвидности (2.67), коэффициент текущей ликвидности (3.72), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (-7.54%), рентабельность компании (-0.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Книжный маркет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить