Общество с ограниченной ответственностью "Оригинал - сувениры" ИНН:1435132100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23291879 ОКВЭД:52.48.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года46861469664960851980
11504 Основные средства на конец предыдущего года46966496085198051757
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года5906590659060
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года5906590661370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5276752872555140
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5287255514581170
12103 Запасы на конец отчетного года19559160801389712294
12104 Запасы на конец предыдущего года16080138971229410066
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3717717794130209269
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года177941302092693699
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года121511350651025531
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13506510255312998
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6888747380320190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4738032019270940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1216541002528753385211
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100252875338521176885
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2518251825180
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2518251825180
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11507693292722510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9329272251536380
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года117604958207477956166
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года95820747795616640548
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4050443267544385
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4432675443852827
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40504432127540
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года443212754133850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1216541002528753385211
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100252875338521176885
21103 Выручка за отчетный год55304518835426950998
21104 Выручка за предыдущий год51883542695099844206
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30096240722434239301
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24072243422425936199
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2520827811299270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2781129927267390
22103 Коммерческие расходы за отчетный год984714492152130
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1449215213150420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1536113319147140
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1331914714116970
23203 Проценты к получению за отчетный год1753000
23403 Прочие доходы за отчетный год92571164878417412
23404 Прочие доходы за предыдущий год11648784174129453
23503 Прочие расходы за отчетный год5871926496362
23504 Прочие расходы за предыдущий год1926496362185
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2578423041206130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2304120613156180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25784230412061315618
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23041206131561812823
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2578423041206130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2304120613156180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оригинал - сувениры

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оригинал - сувениры

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оригинал - сувениры

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25784)/Стоимость активов (121654) = 21.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оригинал - сувениры

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15361)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30096+9847+0) = 38.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оригинал - сувениры

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15361)/Выручка (55304) = 27.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оригинал - сувениры

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25784)/Выручка (55304) = 46.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оригинал - сувениры

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 17.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оригинал - сувениры

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 12.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оригинал - сувениры

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оригинал - сувениры

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оригинал - сувениры

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.533

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.212

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.212

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 29.038

Индекс Альтмана Z = 36.102

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оригинал - сувениры

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3), коэффициент быстрой ликвидности (12.18), коэффициент текущей ликвидности (17.01), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (27.78%), рентабельность компании (46.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оригинал - сувениры

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить