Общество с ограниченной ответственностью "Амма-Суол" ИНН:1435132340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23292399 ОКВЭД:45.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года62032667585637422116
11504 Основные средства на конец предыдущего года6675856374221168566
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1441540100
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года5401000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6347372159563740
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7215956374221160
12103 Запасы на конец отчетного года97904625136
12104 Запасы на конец предыдущего года790462513621384
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1838988312897129794
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8831289712103022178
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года207795033030
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года5033032130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4338582712061696
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5827120616968
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1695012754125460
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года127541254685510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6046527922629270
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2792262927556260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12393810008111930177742
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1000811193017774252136
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3753753750
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3753753750
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3724614020-8680
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14020-868-14120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3762114395-493-1037
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14395-493-1037218
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1057113464083499
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1134640834994971
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года852608455211338675280
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года845521133867528046947
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года86317856861197940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года85686119794787790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12393810008111930177742
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1000811193017774252136
21103 Выручка за отчетный год190154180489152605104270
21104 Выручка за предыдущий год18048915260510427067652
21203 Себестоимость продаж за отчетный год156167156408148538101975
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год15640814853810197567044
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год339872408140670
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24081406722950
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год339872408140670
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24081406722950
23303 Проценты к уплате за отчетный год51471543265
23304 Проценты к уплате за предыдущий год471543265332
23503 Прочие расходы за отчетный год14631264596382
23504 Прочие расходы за предыдущий год1264596382175
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год324732234629280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год22346292816480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год649544695862400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год44695863301520
24603 Прочее за отчетный год8980385732100
24604 Прочее за предыдущий год3857321027300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1699814020-868-752
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14020-868-1412-1419
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1699814020-8680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год14020-868-14120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Амма-Суол

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Амма-Суол

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Амма-Суол

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16998)/Стоимость активов (123938) = 13.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Амма-Суол

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (33987)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (156167+0+0) = 21.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Амма-Суол

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (33987)/Выручка (190154) = 17.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Амма-Суол

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16998)/Выручка (190154) = 8.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Амма-Суол

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Амма-Суол

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Амма-Суол

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Амма-Суол

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Амма-Суол

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.2

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.137

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.262

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.436

Индекс Альтмана Z = 1.353

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.353<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Амма-Суол

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (17.87%), рентабельность компании (8.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*1+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Амма-Суол

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить