Общество с ограниченной ответственностью "ВитаС" ИНН:1435132646 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23292717 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4645922961
12104 Запасы на конец предыдущего года59229610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года36423461208
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года234612080
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2386610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года82836864830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года368648300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года82836864830
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года368648300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1311116512
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11165120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1411126522
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11265220
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года65716103100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года161031000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года309501208
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года95012080
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68725604308
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года256043080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года82836864830
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года368648300
21103 Выручка за отчетный год25983152042
21104 Выручка за предыдущий год831520420
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11267111530
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год671115300
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1471604512
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16045120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1471604512
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16045120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1471604512
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16045120
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год164880
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год48800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1311116512
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11165120
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1311116512
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11165120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВитаС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВитаС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВитаС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (131)/Стоимость активов (828) = 15.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВитаС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (147)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (112+0+0) = 131.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВитаС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (147)/Выручка (259) = 56.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВитаС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (131)/Выручка (259) = 50.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВитаС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВитаС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.53

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.53<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВитаС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВитаС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВитаС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.964

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.158

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.178

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.205

Индекс Альтмана Z = 8.25

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВитаС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.53), коэффициент быстрой ликвидности (0.53), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (56.76%), рентабельность компании (50.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВитаС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить