ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТОЛИЧНЫЙ" ИНН:1435133167 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23293447 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года558400
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года558400
11503 Основные средства на конец отчетного года549414612525
11504 Основные средства на конец предыдущего года146125253048
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года134900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1242770458109
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года704581098632
12103 Запасы на конец отчетного года903403375
12104 Запасы на конец предыдущего года403375468
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44200
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года80000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1703845377
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года845377810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1413078908486
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года789084869442
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года118400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года118400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года118411841184
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года118411841184
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года8005001060
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5001060960
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года90213221336
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года132213361404
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года170218222396
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года182223962364
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года83030073
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30073189
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года433813450
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года338133624234
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года913700
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года127312031383
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года120314711471
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1124448844906
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года488449065894
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1413078908486
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года789084869442
21103 Выручка за отчетный год93424052952
21104 Выручка за предыдущий год240529523028
21203 Себестоимость продаж за отчетный год91627363202
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год273632022735
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год180-250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3310293
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18-331-250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-331-250293
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18-331-250
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-331-250293
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год18-331-250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-331-250293
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-33100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОЛИЧНЫЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОЛИЧНЫЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОЛИЧНЫЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18)/Стоимость активов (14130) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОЛИЧНЫЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (18)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (916+0+0) = 1.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОЛИЧНЫЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (18)/Выручка (934) = 1.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОЛИЧНЫЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18)/Выручка (934) = 1.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОЛИЧНЫЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОЛИЧНЫЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОЛИЧНЫЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОЛИЧНЫЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОЛИЧНЫЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.12

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.091

Х5 = Выручка/Активы = 0.066

Индекс Альтмана Z = 0.194

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОЛИЧНЫЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.15), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (1.93%), рентабельность компании (1.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТОЛИЧНЫЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить