Общество с ограниченной ответственностью "Юна" ИНН:1435133248 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:23294566 ОКВЭД:28.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года24952495967
12104 Запасы на конец предыдущего года24959670
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года837608160281223
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года816028122311622
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года215317168
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года862558625082207
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года862508220711790
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года862558625082206
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года862508220611790
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10420104159585
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1041595856991
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4260426011195
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4260111950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года715757157561426
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года71575614264799
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года758357583572621
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года75835726214799
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года862558625082206
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года862508220611790
21103 Выручка за отчетный год1165767314157
21104 Выручка за предыдущий год76731415746953
21203 Себестоимость продаж за отчетный год109659629928
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5962992839362
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6917114229
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год171142297591
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6917114229
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год171142297591
23304 Проценты к уплате за предыдущий год76210510
23504 Прочие расходы за предыдущий год11933921
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год698302841
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год83028417570
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год698302594
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год83025947570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юна

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юна

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юна

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (69)/Стоимость активов (86255) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юна

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (69)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1096+0+0) = 6.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юна

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (69)/Выручка (1165) = 5.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юна

Рентабельность компании

Чистая прибыль (69)/Выручка (1165) = 5.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юна

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.14

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.14<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юна

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юна

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юна

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юна

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.17

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.137

Х5 = Выручка/Активы = 0.014

Индекс Альтмана Z = 0.197

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юна

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.1), коэффициент текущей ликвидности (1.14), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (5.92%), рентабельность компании (5.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юна

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить