Общество с ограниченной ответственностью "Делайн" ИНН:1435134178 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:23299036 ОКВЭД:45.11.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1093366418880700
11504 Основные средства на конец предыдущего года4477588070025
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года880027631
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года50020419
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1094246418886440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года447808864400
12103 Запасы на конец отчетного года13000133023968862
12104 Запасы на конец предыдущего года14032396070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года177839917308826176
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года150930882017313
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13901748
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21401
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3217311263338210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года29333382100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1415971768312246542677
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года47713122465037828
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года294-544-4816-3245
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года656-48160-1665
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7300000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года12076000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года730002410
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1207624100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года74701143450279733
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года847050270470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12653367921917913652
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года265121917904609
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года134003182271270400
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3498212704000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1415971768312246542677
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года47713122465037828
21104 Выручка за предыдущий год18830000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год355400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12097000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3-55400
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6733000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3-55400
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6733000
23403 Прочие доходы за отчетный год70010
23404 Прочие доходы за предыдущий год4710198
23503 Прочие расходы за отчетный год4291477231540
23504 Прочие расходы за предыдущий год19887230200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-362-701-7220
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4792-72200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год644001
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-362-701-389-1540
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4148-3890-3

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Делайн

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Делайн

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Делайн

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-362)/Стоимость активов (141597) = -0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Делайн

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Делайн

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Делайн

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-362)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Делайн

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Делайн

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Делайн

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Делайн

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Делайн

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.666

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.002

Индекс Альтмана Z = -4.397

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Делайн

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.24), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Делайн

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить