МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ЖАТАЙТЕПЛОСЕТЬ" ГОРОДСКОГО ОКРУГА "ЖАТАЙ" ИНН:1435134185 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23320144 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года161252796987443861172
11504 Основные средства на конец предыдущего года79698744386117259514
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1395510114768
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года101147680
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года175207797097558561240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года79709755856124059514
12103 Запасы на конец отчетного года6594447129805505
12104 Запасы на конец предыдущего года4471298055051515
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года965800
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года58000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года80628435473493626580
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года43547349362658021214
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1371334699136
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года334699136226
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3581513241
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года151324278
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года89047515743804732262
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51574380473226323033
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26425413128311363393502
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1312831136339350282547
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года76507450450450
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7450450450450
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года9925014660170870
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года146601708700
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года50254437593943739755
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года43759394373975539826
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года157153658705697440205
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года65870569744020540276
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года191410459518803
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3091992104859
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года9921048580
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года22232992564318862
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года99256431886219303
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года84710567925086733450
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года56792508673345022722
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года1597630149985
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года7630149987246
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года84869644225101534435
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64422510153443622968
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26425413128311363393502
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1312831136339350282547
21103 Выручка за отчетный год12280011338510513194339
21104 Выручка за предыдущий год1133851051319433988050
21203 Себестоимость продаж за отчетный год135269129277114840110799
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год129277114840110799106231
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-12469-15892-9709-16460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-15892-9709-16460-18181
22203 Управленческие расходы за отчетный год2307712037113239572
22204 Управленческие расходы за предыдущий год120371132395728879
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-35546-27929-21032-26032
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-27929-21032-26032-27060
23403 Прочие доходы за отчетный год76294415054409130973
23404 Прочие доходы за предыдущий год41505440913097330918
23503 Прочие расходы за отчетный год282668174234655013
23504 Прочие расходы за предыдущий год81742346550134273
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год124825402-406-72
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5402-406-72-415
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2511883990-58
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год883990-580
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-294-1981079-48
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-1981079-480
24603 Прочее за отчетный год779000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год88984321-317-62
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4321-317-62-519
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год-24271708700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год8898189416770-62
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год189416770-62-519
32003 Величина капитала на 317450450450450
32005 Величина капитала на 31146601708700
32007 Величина капитала на 3143759394373975539826
32008 Величина капитала на 3165869569744020540276
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)200700000
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)845890170870
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8898432200
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)9368711322170870
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))8898432200
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)8898432200
33125 Переоценка имущества (Добавочный капитал)845890170870
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)845890170870
33143 Дополнительный выпуск акций (Уставный капитал)200000
33148 Дополнительный выпуск акций (ИТОГО)200000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2403031771
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2403242731771
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2403000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)2403000
33003 Величина капитала на 3176507450450450
33005 Величина капитала на 319924914660170870
33007 Величина капитала на 3150254437593943739755
33008 Величина капитала на 31157153658695697440205
36003 Чистые активы на 31157312658695697440205
36004 Чистые активы на 3173499569744020540276
41103 Поступления – всего за отчетный год191655165206123561120347
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год121213117669122143105250
41193 Прочие поступления за отчетный год7044247537141815097
41203 Платежи – всего за отчетный год193631161959123598120437
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1186731202808282682466
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год36270249452350321757
41293 Прочие платежи за отчетный год38688167341726916214
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-19763247-37-90
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-19763247-37-90

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖАТАЙТЕПЛОСЕТЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ЖАТАЙ

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖАТАЙТЕПЛОСЕТЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ЖАТАЙ

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖАТАЙТЕПЛОСЕТЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ЖАТАЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8898)/Стоимость активов (264254) = 3.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖАТАЙТЕПЛОСЕТЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ЖАТАЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-35546)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (135269+0+23077) = -22.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖАТАЙТЕПЛОСЕТЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ЖАТАЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-35546)/Выручка (122800) = -28.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖАТАЙТЕПЛОСЕТЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ЖАТАЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8898)/Выручка (122800) = 7.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖАТАЙТЕПЛОСЕТЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ЖАТАЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖАТАЙТЕПЛОСЕТЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ЖАТАЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖАТАЙТЕПЛОСЕТЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ЖАТАЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖАТАЙТЕПЛОСЕТЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ЖАТАЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖАТАЙТЕПЛОСЕТЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ЖАТАЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.016

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.467

Индекс Альтмана Z = 2.072

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.072<2.6)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖАТАЙТЕПЛОСЕТЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ЖАТАЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (-28.95%), рентабельность компании (7.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ЖАТАЙТЕПЛОСЕТЬ ГОРОДСКОГО ОКРУГА ЖАТАЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить