ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОНСАЛТИНГОВАЯ ФИРМА "АВИАТРАНЗИТ" ИНН:1435134234 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23299846 ОКВЭД:74.30.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года81599903199
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года999086810
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года125224701250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года247013930
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2067124604461
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12460100860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2067124604461
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12460100860
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-19434863752
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года48642230
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-16937364002
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года73644730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года376011724459
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1172456130
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года376011724459
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1172456130
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2067124604461
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12460100860
21103 Выручка за отчетный год257892351411316
21104 Выручка за предыдущий год23514124120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год281602737910744
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27379118680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2371-3865572
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-38655440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2371-3865572
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-38655440
23404 Прочие доходы за предыдущий год333470
23503 Прочие расходы за отчетный год582050
23504 Прочие расходы за предыдущий год2054970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2429-3737572
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3737940
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2429-3737572
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-37375910
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2429-3737572
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-37375910

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОНСАЛТИНГОВАЯ ФИРМА АВИАТРАНЗИТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОНСАЛТИНГОВАЯ ФИРМА АВИАТРАНЗИТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОНСАЛТИНГОВАЯ ФИРМА АВИАТРАНЗИТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2429)/Стоимость активов (2067) = -117.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОНСАЛТИНГОВАЯ ФИРМА АВИАТРАНЗИТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2371)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28160+0+0) = -8.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОНСАЛТИНГОВАЯ ФИРМА АВИАТРАНЗИТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2371)/Выручка (25789) = -9.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОНСАЛТИНГОВАЯ ФИРМА АВИАТРАНЗИТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2429)/Выручка (25789) = -9.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОНСАЛТИНГОВАЯ ФИРМА АВИАТРАНЗИТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.55

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОНСАЛТИНГОВАЯ ФИРМА АВИАТРАНЗИТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОНСАЛТИНГОВАЯ ФИРМА АВИАТРАНЗИТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОНСАЛТИНГОВАЯ ФИРМА АВИАТРАНЗИТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.82

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОНСАЛТИНГОВАЯ ФИРМА АВИАТРАНЗИТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.819

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.175

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.175

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.45

Индекс Альтмана Z = -17.572

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОНСАЛТИНГОВАЯ ФИРМА АВИАТРАНЗИТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.55), коэффициент наличия собственных средств (-0.82), рентабельность продукции (-9.19%), рентабельность компании (-9.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННО-КОНСАЛТИНГОВАЯ ФИРМА АВИАТРАНЗИТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить