Общество с ограниченной ответственностью "Саха-Сертификация" ИНН:1435134770 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:23316020 ОКВЭД:74.30.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10114928281
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14928281234
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1064622824
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года462282424
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2071952560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1952563050
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года207195256305
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года195256305258
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года12512500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года12512500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года251200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года122100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года150137146144
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года137146144-247
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года575811011
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5811011505
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года57581100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года581101610
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года207195256305
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года195256305258
21103 Выручка за отчетный год4873354144653227
21104 Выручка за предыдущий год3541446532272862
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3660316239533068
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3162297330683224
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12133795120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37914921590
22203 Управленческие расходы за отчетный год97323200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год23298000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2401475120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1475121590
23503 Прочие расходы за отчетный год6929357111
23504 Прочие расходы за предыдущий год2935711110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1711181550
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год118155480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год14610613429
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год106134290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25122119
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год122119-372
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год251200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год122100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Саха-Сертификация

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Саха-Сертификация

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Саха-Сертификация

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (25)/Стоимость активов (207) = 12.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Саха-Сертификация

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (240)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3660+0+973) = 5.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Саха-Сертификация

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (240)/Выручка (4873) = 4.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Саха-Сертификация

Рентабельность компании

Чистая прибыль (25)/Выручка (4873) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Саха-Сертификация

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саха-Сертификация

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саха-Сертификация

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Саха-Сертификация

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Саха-Сертификация

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.725

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.826

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.632

Индекс Альтмана Z = 13.465

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Саха-Сертификация

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.86), коэффициент быстрой ликвидности (3.63), коэффициент текущей ликвидности (3.63), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (4.93%), рентабельность компании (0.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Саха-Сертификация

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить