Общество с ограниченной ответственностью "Оптимист" ИНН:1435135171 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76712565 ОКВЭД:51.43.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года30400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1260635105
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6351050
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года77379347
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года37934710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13371319452
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года131945210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13371319452
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131945210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-233402394
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4023940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-223412404
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года41240410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года156090748
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года907480
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года156090748
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года907480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13371319452
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131945210
21103 Выручка за отчетный год84085098658
21104 Выручка за предыдущий год50986580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год84085098658
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год50986580
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год49822180
22203 Управленческие расходы за отчетный год869800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-290116440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1164400
23403 Прочие доходы за отчетный год500
23503 Прочие расходы за отчетный год193633
23504 Прочие расходы за предыдущий год6330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-47853437
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год534370
24603 Прочее за отчетный год99-5043
24604 Прочее за предыдущий год50-430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5773394
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33940
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5773394
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год33940

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оптимист

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оптимист

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оптимист

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-577)/Стоимость активов (1337) = -43.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оптимист

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-290)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+8698) = -3.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оптимист

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-290)/Выручка (8408) = -3.45 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оптимист

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-577)/Выручка (8408) = -6.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оптимист

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптимист

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптимист

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оптимист

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оптимист

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.167

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.432

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.358

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.143

Индекс Альтмана Z = -5.06

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оптимист

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (-3.45%), рентабельность компании (-6.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оптимист

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить