ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ "ЯКУТСКИЙ РЕЧНОЙ ПОРТ" ИНН:1435135478 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14443132 ОКВЭД:74.15

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года252272735829527
11504 Основные средства на конец предыдущего года273582952931447
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года51411014110
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года141101411014110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года252324146843637
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года414684363945557
12103 Запасы на конец отчетного года230221702170
12104 Запасы на конец предыдущего года217021702199
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года690217076767170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года707677872440412
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года106209110456106227
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года110456107227107021
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года202120226
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года177532183595175710
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года183595188241149858
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года202764225063219347
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года225063231880195415
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года560560560
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года560560560
13603 Резервный капитал на конец отчетного года400040004000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года400040004000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года133963147170133028
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года147170141813142465
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года138523151730137588
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года151730146373147025
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года204973337346794
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года333734624941400
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года204973337346794
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года333734624941400
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года339583395832872
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года33958332584197
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года978660022093
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года600260002793
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года437443996034965
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39960392586990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года202764225063219347
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года225063231880195415
21103 Выручка за отчетный год225982803044146
21104 Выручка за предыдущий год226042476024727
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5357227518569
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2275505330
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год172412575525577
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год203292425524397
22203 Управленческие расходы за отчетный год680167118215
22204 Управленческие расходы за предыдущий год6711789910226
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год104401904417362
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год136181635614171
23403 Прочие доходы за отчетный год18359014562
23503 Прочие расходы за отчетный год41291742624435
23504 Прочие расходы за предыдущий год7426194196198
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-12492116187489
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год619297658021
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7158350
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8355560
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-13207107837489
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год535792098021
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-13207107837489
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год535792098021

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТСКИЙ РЕЧНОЙ ПОРТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТСКИЙ РЕЧНОЙ ПОРТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТСКИЙ РЕЧНОЙ ПОРТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-13207)/Стоимость активов (202764) = -6.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТСКИЙ РЕЧНОЙ ПОРТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10440)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5357+0+6801) = 85.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТСКИЙ РЕЧНОЙ ПОРТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10440)/Выручка (22598) = 46.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТСКИЙ РЕЧНОЙ ПОРТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-13207)/Выручка (22598) = -58.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТСКИЙ РЕЧНОЙ ПОРТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТСКИЙ РЕЧНОЙ ПОРТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТСКИЙ РЕЧНОЙ ПОРТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТСКИЙ РЕЧНОЙ ПОРТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТСКИЙ РЕЧНОЙ ПОРТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.827

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.156

Индекс Альтмана Z = 7.06

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТСКИЙ РЕЧНОЙ ПОРТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.58), коэффициент текущей ликвидности (1.63), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (46.2%), рентабельность компании (-58.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ ЯКУТСКИЙ РЕЧНОЙ ПОРТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить