ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛЕНАТУРФЛОТ" ИНН:1435135982 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14444674 ОКВЭД:61.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года57074789966743156223
11504 Основные средства на конец предыдущего года78996674315622323594
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года17391304906726
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1304906726144
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года58813803006833756949
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года80300683375694923738
12103 Запасы на конец отчетного года1982212708986120275
12104 Запасы на конец предыдущего года127089861202755549
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года465465289289
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года465289289289
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года77239676645230139489
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67664523013948916841
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1444149420671598
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года149420671598369
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года17171717
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года17171731
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года98987823487453561668
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года82348745356166823079
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года157800162648142872118617
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16264814287211861746817
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10199110199165006500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101991650065006500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-16098-19574-2455-3642
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-19574-2455-3642-4998
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года858938241740452858
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года82417404528581502
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года17171717
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года17171717
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года17171717
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года17171717
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3452106032157327275
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10603215732727511065
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года684386961111723788467
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года696111172378846734233
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7189080214138810115742
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8021413881011574245298
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года157800162648142872118617
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16264814287211861746817
21103 Выручка за отчетный год3961016670611641393832
21104 Выручка за предыдущий год1667061164139383257246
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4811816460610931285816
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1646061093128581645750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8508210071018016
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21007101801611496
22203 Управленческие расходы за отчетный год917017127914713731
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1712791471373112294
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-17678-15027-3166-5715
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-15027-3166-5715-798
23204 Проценты к получению за предыдущий год10070020
23303 Проценты к уплате за отчетный год782125471981588
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1254719815880
23403 Прочие доходы за отчетный год38571186061034110306
23404 Прочие доходы за предыдущий год1860610341103066264
23503 Прочие расходы за отчетный год164291110741483205
23504 Прочие расходы за предыдущий год11107414832053386
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3682-100051046800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1000510468002080
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год509199177-502
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год199177-502-25
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год435399180582
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год3991805823
24603 Прочее за отчетный год6413593926
24604 Прочее за предыдущий год35939260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3476-99651187829
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-996511878291689
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3476-99651187829
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-996511878291689
32003 Величина капитала на 31101991650065006500
32007 Величина капитала на 31-19574-2455-3642-4998
32008 Величина капитала на 3182417404528581502
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3476011871356
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)34769549111871356
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))347601187829
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)347601187829
33003 Величина капитала на 3110199110199165006500
33007 Величина капитала на 31-16098-19574-2455-3642
33008 Величина капитала на 31858938241740452858
36003 Чистые активы на 31858938241740452858
36004 Чистые активы на 3182417404628581502
41103 Поступления – всего за отчетный год114481214505142971127415
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год40750180019133655120032
41193 Прочие поступления за отчетный год737313448693167383
41203 Платежи – всего за отчетный год106559202262142752142396
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год559121245717194969877
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8724433553333925637
41293 Прочие платежи за отчетный год41923343363737146882
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год792212243219-14981
42203 Платежи – всего за отчетный год300016155100000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год300016155100000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-3000-16155-100000
43103 Поступления – всего за отчетный год3000119291750032400
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год3000119291750032400
43203 Платежи – всего за отчетный год793311596725016190
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год793311596725016190
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-49333331025016210
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-11-35794691229
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-391800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАТУРФЛОТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАТУРФЛОТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАТУРФЛОТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3476)/Стоимость активов (157800) = 2.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАТУРФЛОТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-17678)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (48118+0+9170) = -30.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАТУРФЛОТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-17678)/Выручка (39610) = -44.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАТУРФЛОТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3476)/Выручка (39610) = 8.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАТУРФЛОТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.38

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.38<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАТУРФЛОТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАТУРФЛОТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАТУРФЛОТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАТУРФЛОТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.194

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.195

Индекс Альтмана Z = 2.754

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАТУРФЛОТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.38), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (-44.63%), рентабельность компании (8.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛЕНАТУРФЛОТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить