Общество с ограниченной ответственностью " РемСтройМонтаж" ИНН:1435136217 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14444930 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года1750000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1750000
12104 Запасы на конец предыдущего года870000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18267511010
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4210100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1826890100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года91210100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18268901010
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2662101010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10601010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года82101010
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года830000
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1816000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1750000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года181683000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2580000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18268901010
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2662101010
21103 Выручка за отчетный год126111047801271
21104 Выручка за предыдущий год10478012711472
21203 Себестоимость продаж за отчетный год126571041601284
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10416001472
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-466200
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год62012710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-466200
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год62012710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-466200
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год62012710
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-46500-13
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год50012710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью  РемСтройМонтаж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью  РемСтройМонтаж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью  РемСтройМонтаж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-46)/Стоимость активов (1826) = -2.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью  РемСтройМонтаж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-46)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12657+0+0) = -0.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью  РемСтройМонтаж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-46)/Выручка (12611) = -0.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью  РемСтройМонтаж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-46)/Выручка (12611) = -0.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью  РемСтройМонтаж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  РемСтройМонтаж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  РемСтройМонтаж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью  РемСтройМонтаж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью  РемСтройМонтаж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.025

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.025

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 6.317

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью  РемСтройМонтаж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-0.36%), рентабельность компании (-0.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью  РемСтройМонтаж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить