ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ "СТК-БЕЗОПАСНОСТЬ-2" ИНН:1435136986 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14449850 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3902830
12104 Запасы на конец предыдущего года28300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года17979621114
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года96211134415
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4281561627
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1561627156
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года261528061741
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года280617404571
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года261528061820
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года280618204571
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года28700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года287303367
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3033672395
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года232825031453
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года250314532175
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года232825031453
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года250314532175
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года261528061820
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года280618204571
21103 Выручка за отчетный год194162061321436
21104 Выручка за предыдущий год206132143613240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19416021436
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год206130172
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2038800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1966100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-97295221436
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год952853172
23503 Прочие расходы за отчетный год2893542232
23504 Прочие расходы за предыдущий год354223262
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-126159819204
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год598-1379110
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-126159819204
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год598-1379110
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-126100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год59800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТК-БЕЗОПАСНОСТЬ-2

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТК-БЕЗОПАСНОСТЬ-2

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТК-БЕЗОПАСНОСТЬ-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1261)/Стоимость активов (2615) = -48.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТК-БЕЗОПАСНОСТЬ-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-972)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+20388+0) = -4.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТК-БЕЗОПАСНОСТЬ-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-972)/Выручка (19416) = -5.01 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТК-БЕЗОПАСНОСТЬ-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1261)/Выручка (19416) = -6.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТК-БЕЗОПАСНОСТЬ-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.12

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.12<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТК-БЕЗОПАСНОСТЬ-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТК-БЕЗОПАСНОСТЬ-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТК-БЕЗОПАСНОСТЬ-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТК-БЕЗОПАСНОСТЬ-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.11

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.482

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.482

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.123

Индекс Альтмана Z = -3.96

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТК-БЕЗОПАСНОСТЬ-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1.12), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (-5.01%), рентабельность компании (-6.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНАЯ ОХРАННАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ СТК-БЕЗОПАСНОСТЬ-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить