ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХА (ЯКУТСКАЯ) ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1435138616 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15265649 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1693955040
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года39550400
11503 Основные средства на конец отчетного года383234324682441001523403696
11504 Основные средства на конец предыдущего года24682441137418404331300092
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года71014093025155
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1409325165025155
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2309872706863718723758
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года27068627514170749258
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года11922100
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года22132300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года406432827536391039214452609
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года27536391190924421406334505
12103 Запасы на конец отчетного года8391125600
12104 Запасы на конец предыдущего года1256000
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года36471069767238
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1069767220236
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10369115379813991511025
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1537987587376376655
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60331522959757211540
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года22959750072115407524
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года44358910504271
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5892571133198
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года71948739480621693426874
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3948061269344454547413
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года478381531484451256148479483
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31484451317858465950381918
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года78400784007840078400
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года78400784007840078400
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2701818-1155781-99028-21504
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1155781-41904-11773-1969
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2623418-1077381-2062856896
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1077381364966662776431
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года683044241308721104674347827
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года413087211911753478270
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года43398146082296121853
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1460814608129069063
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года687384041454811127635369680
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года414548012057833607339063
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12192787345568818498
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года78734556883300860
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года499500000
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года21701161269520
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года16121989100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5333938034514914152907
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года803467557938590296424
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года478381531484451256148479483
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31484451317858465950381918
21104 Выручка за предыдущий год790516076250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год790516076250
22204 Управленческие расходы за предыдущий год758838500
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год71477691250
23203 Проценты к получению за отчетный год180758644110913
23204 Проценты к получению за предыдущий год864422181373
23403 Прочие доходы за отчетный год14849871233567987256699
23404 Прочие доходы за предыдущий год1233569145683332545
23503 Прочие расходы за отчетный год2980610149619685305214565
23504 Прочие расходы за предыдущий год149619614689285338545
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1477548-1357049-97314-7855
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1357049-45527-196873
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-363999-1970-94040
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1970-368-2470
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год2879001005412791
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-396992431722011314499
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год2431721044037304456
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1546037-1113877-87255-6147
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1113877-36789-182259
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1546037-1113877-87255-6147
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1113877-36789-182259
32003 Величина капитала на 3178400784007840078400
32007 Величина капитала на 31-1155781-41904-11773-1969
32008 Величина капитала на 31-1077381364966662776431
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))154603711138768725519535
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)154603711138768725519535
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15460371113876872556147
33218 Убыток (ИТОГО)15460371113876872556147
33003 Величина капитала на 3178400784007840078400
33007 Величина капитала на 31-2701818-1155781-99028-21504
33008 Величина капитала на 31-2623418-1077381-2062856896
36003 Чистые активы на 31-2623418-1077381-2062856896
36004 Чистые активы на 31-1077381364966662776431
41103 Поступления – всего за отчетный год237483714942075324294
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год42877100
41193 Прочие поступления за отчетный год237055620961960624294
41203 Платежи – всего за отчетный год15806116639532989950082
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год15806116639514360320516
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год79422-94901-309146-25788
42203 Платежи – всего за отчетный год1115220118978640844337779
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1115120118918639492937765
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год10060000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-1115220-1174519-408443-37779
43103 Поступления – всего за отчетный год1409500144894470829373793
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год910000144894470829373793
43193 Прочие поступления за отчетный год499500000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1409500144894470643767593
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период373702179524-111524026
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год1611840

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА ЯКУТСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА ЯКУТСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА ЯКУТСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1546037)/Стоимость активов (4783815) = -32.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА ЯКУТСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА ЯКУТСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА ЯКУТСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1546037)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА ЯКУТСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.35

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.35<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА ЯКУТСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА ЯКУТСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА ЯКУТСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.55

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА ЯКУТСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.148

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.323

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.309

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.354

Индекс Альтмана Z = -2.53

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА ЯКУТСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.13), коэффициент быстрой ликвидности (1.33), коэффициент текущей ликвидности (1.35), коэффициент наличия собственных средств (-0.55), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-14090.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХА ЯКУТСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить