ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УСЛУГИ" ИНН:1435138623 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15265684 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3471368739424197
11504 Основные средства на конец предыдущего года3687394241974452
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3471368739420
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3687394241970
12104 Запасы на конец предыдущего года57300385
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12192963756501241
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9637565012413538
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6927421011732
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7421011732448
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года128841043666910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10436669119730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1635514123106336170
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года141231063361708823
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1627013535102065997
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года135351020659968034
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года85588427173
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года58842717389
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года855884270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5884271730
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1635514123106336170
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года141231063361708823
21103 Выручка за отчетный год13432175161721613819
21104 Выручка за предыдущий год17516172161381912800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9048100111172711891
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10011117271189111543
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4384054890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7505019280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4384750554890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7505548919280
23403 Прочие доходы за отчетный год711321036
23404 Прочие доходы за предыдущий год1321036129
23503 Прочие расходы за отчетный год1320377113823971
23504 Прочие расходы за предыдущий год3771138239712214
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3135386642100
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38664210-20370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год40053700
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год537000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год273533294210-2037
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33294210-2037-899

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСЛУГИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСЛУГИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСЛУГИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2735)/Стоимость активов (16355) = 16.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСЛУГИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4384)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9048+0+0) = 48.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСЛУГИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4384)/Выручка (13432) = 32.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСЛУГИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2735)/Выручка (13432) = 20.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСЛУГИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 151.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСЛУГИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 151.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСЛУГИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСЛУГИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСЛУГИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.783

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.167

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.192

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 191.412

Индекс Альтмана Z = 207.954

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСЛУГИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.14), коэффициент быстрой ликвидности (151.58), коэффициент текущей ликвидности (151.58), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (32.64%), рентабельность компании (20.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УСЛУГИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить