ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "КОНДОР" ИНН:1435139401 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15272922 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8585
11504 Основные средства на конец предыдущего года8585
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8585
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8585
12104 Запасы на конец предыдущего года9595
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года46601031
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1031277
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года70
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46671126
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1126415
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47521211
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1211500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4443920
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года920500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года116116
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года193175
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1750
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года309291
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2910
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47521211
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1211500
21103 Выручка за отчетный год51744000
21104 Выручка за предыдущий год40003434
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13673365
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год33652851
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3807635
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год635583
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3807635
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год635583
23503 Прочие расходы за отчетный год10540
23504 Прочие расходы за предыдущий год400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3702595
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год595583
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год179175
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год175156
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3523420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год420427

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНДОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНДОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНДОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3523)/Стоимость активов (4752) = 74.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНДОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3807)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1367+0+0) = 278.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНДОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3807)/Выручка (5174) = 73.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНДОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3523)/Выручка (5174) = 68.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНДОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 15.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНДОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНДОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНДОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНДОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.941

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.741

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.779

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.379

Индекс Альтмана Z = 28.921

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНДОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (15.1), коэффициент текущей ликвидности (15.1), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (73.58%), рентабельность компании (68.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧАСТНОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОНДОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить