Общество с ограниченной ответственностью "Северо-Восточная торгово-строительная компания" ИНН:1435139793 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15273264 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года34003400150
11504 Основные средства на конец предыдущего года34001500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года34003400150
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года34001500
12103 Запасы на конец отчетного года320000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года333539170
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года391700
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28236382358
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года363823580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года681775552358
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года755523580
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10217109552508
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1095525080
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года34003400150
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года34001500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года310930042288
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года300422880
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года651964142448
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года641424480
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года171822310
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года223100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года171822310
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года223100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1980231060
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2310600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1980231060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2310600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10217109552508
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1095525080
21103 Выручка за отчетный год33001319254033
21104 Выручка за предыдущий год3192540330
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28841285650
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2856500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год416033604033
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год336040330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год156120541745
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год205417450
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год259913062288
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год130622880
23404 Прочие доходы за предыдущий год169500
23503 Прочие расходы за отчетный год5143690
23504 Прочие расходы за предыдущий год36900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год208526322288
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год263222880
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год198019150
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год191500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1057172288
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год71722880
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1057172288
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год71722880

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Северо-Восточная торгово-строительная компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Северо-Восточная торгово-строительная компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Северо-Восточная торгово-строительная компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (105)/Стоимость активов (10217) = 1.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Северо-Восточная торгово-строительная компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2599)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28841+1561+0) = 8.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Северо-Восточная торгово-строительная компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2599)/Выручка (33001) = 7.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Северо-Восточная торгово-строительная компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (105)/Выручка (33001) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Северо-Восточная торгово-строительная компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северо-Восточная торгово-строительная компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северо-Восточная торгово-строительная компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Северо-Восточная торгово-строительная компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Северо-Восточная торгово-строительная компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.473

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.204

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.763

Индекс Альтмана Z = 6.358

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Северо-Восточная торгово-строительная компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.14), коэффициент быстрой ликвидности (1.83), коэффициент текущей ликвидности (3.44), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (7.88%), рентабельность компании (0.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Северо-Восточная торгово-строительная компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить