Общество с ограниченной ответственностью "Востоккомплектстрой" ИНН:1435139803 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15273287 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года70669269512775
11504 Основные средства на конец предыдущего года2695127754
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года70669269512775
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2695127754
12103 Запасы на конец отчетного года1201204024
12104 Запасы на конец предыдущего года120402485
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1500885645684
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года929981863822
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года102814
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1114
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1615694209712
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9420129463921
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года868253637112487
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36371157213925
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-24890140193
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года140190894
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года26865271696975
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года27169695925
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года936871823439
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года718266923006
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года7548218801880
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года188018800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1117153623212294
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36231155313031
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года868253637112487
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36371157213925
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2770396
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24839692
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2770-310
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-248-310778
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-277-248-310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-248-310778
23303 Проценты к уплате за отчетный год24650035
23403 Прочие доходы за отчетный год245318760
23404 Прочие доходы за предыдущий год18760468
23503 Прочие расходы за отчетный год25561679355
23504 Прочие расходы за предыдущий год1679355752
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-25030-51-700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-51-700437
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-25030-51-700
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-51-700437

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Востоккомплектстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Востоккомплектстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Востоккомплектстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-25030)/Стоимость активов (86825) = -28.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Востоккомплектстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-277)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (277+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Востоккомплектстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-277)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Востоккомплектстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-25030)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Востоккомплектстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Востоккомплектстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Востоккомплектстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Востоккомплектстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Востоккомплектстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.078

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.288

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.288

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.223

Индекс Альтмана Z = -2.597

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Востоккомплектстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (-0.29), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-813.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Востоккомплектстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить