Общество с ограниченной ответственностью "Выставочный зал" ИНН:1435139810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15273229 ОКВЭД:52.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года329228852690181
11504 Основные средства на конец предыдущего года2885269018164
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3292288526900
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года288526901810
12103 Запасы на конец отчетного года17272198032132217835
12104 Запасы на конец предыдущего года19803213221783510584
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года72067674346429366128
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года67434642936445435018
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года24047207323
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года472073231171
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года333116740
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8957987317858700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8731785870842860
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года92871902028856084467
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года90202885608446746837
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2220
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2220
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3742736517339190
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3651733920343250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года37439365283393134337
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36529339313433729135
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года55432536745462949434
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года53673546294943417577
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5543253674546290
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5367354629501300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года92871902028856084467
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года90202885608446746837
21103 Выручка за отчетный год34597483607023670998
21104 Выручка за предыдущий год48360702367099831835
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18381246114077664661
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24611407764314429580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1621623749294600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2374929460278540
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1660720252291900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2025229190215170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-39134972700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год349727063370
23403 Прочие доходы за отчетный год566609491810
23404 Прочие доходы за предыдущий год6094918101196
23503 Прочие расходы за отчетный год689835488518
23504 Прочие расходы за предыдущий год8354885181639
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-51432712730
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год327127366290
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год767101308
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год671851302333
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год161100
24603 Прочее за отчетный год389-300
24604 Прочее за предыдущий год3000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-91025972735321
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год259735853271479
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-91025972730
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год259735853270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Выставочный зал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Выставочный зал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Выставочный зал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-910)/Стоимость активов (92871) = -0.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Выставочный зал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-391)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18381+16607+0) = -1.12 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Выставочный зал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-391)/Выручка (34597) = -1.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Выставочный зал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-910)/Выручка (34597) = -2.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Выставочный зал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.62

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Выставочный зал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Выставочный зал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Выставочный зал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Выставочный зал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.368

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.675

Индекс Альтмана Z = 3.05

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Выставочный зал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.3), коэффициент текущей ликвидности (1.62), коэффициент наличия собственных средств (0.4), рентабельность продукции (-1.13%), рентабельность компании (-2.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Выставочный зал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить