Общество с ограниченной ответственностью "Ломбард Золотник плюс" ИНН:1435139881 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15268033 ОКВЭД:65.22.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12213345
11504 Основные средства на конец предыдущего года21334567
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1221330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2133450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года720229192723830470
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года291927153046923861
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года322672912700
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года291272629200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1103711871124696832
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года118711243568326589
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года909500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9511300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5059644013397390
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4401341588373010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года50608440333977237347
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44033416213734630518
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года202000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года202000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года493134280500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года428054051200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года49333428253918236029
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года42825405323602929238
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года127512085911318
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1208108913181280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года127512085910
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1208108913180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года50608440333977237347
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44033416213734630518
21103 Выручка за отчетный год45574275842841126747
21104 Выручка за предыдущий год27584284112674721930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год820172641525715911
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год726464561591112999
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3737320320131540
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2032021955108360
22103 Коммерческие расходы за отчетный год21517100
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год17124300
22203 Управленческие расходы за отчетный год158921074000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10740857400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год212669409131540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год940913138108360
23403 Прочие доходы за отчетный год648774484284647969
23404 Прочие доходы за предыдущий год7448428464796924451
23503 Прочие расходы за отчетный год758541823906943523
23504 Прочие расходы за предыдущий год4182390684352319005
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2016812675169310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1267516916152820
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4036256334153090
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2563341230902906
24603 Прочее за отчетный год25-1900
24604 Прочее за предыдущий год19000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16107100931351612192
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10093135041219211471
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год161071009300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год100931350400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Золотник плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Золотник плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Золотник плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16107)/Стоимость активов (50608) = 31.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Золотник плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21266)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8201+215+15892) = 87.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Золотник плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21266)/Выручка (45574) = 46.66 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Золотник плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16107)/Выручка (45574) = 35.34 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Золотник плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Золотник плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Золотник плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Золотник плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Золотник плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.975

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.318

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.399

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 38.693

Индекс Альтмана Z = 50.742

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Золотник плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.66), коэффициент быстрой ликвидности (14.31), коэффициент текущей ликвидности (14.38), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (46.66%), рентабельность компании (35.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ломбард Золотник плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить