Общество с ограниченной ответственностью "Якуттеплоизоляция" ИНН:1435140220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15273034 ОКВЭД:45.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года191919
11504 Основные средства на конец предыдущего года191930
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года191919
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года191930
12103 Запасы на конец отчетного года730730730
12104 Запасы на конец предыдущего года730730730
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года285628642880
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года286428802880
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года580580580
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года580580580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года416641744190
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года417441904190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года418541934209
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года419342094219
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года273727452756
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года274527572767
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года144814481452
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года144814521452
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года144814481452
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года144814521452
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года418541934209
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года419342094219
21203 Себестоимость продаж за отчетный год81111
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год111119
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-8-11-11
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-11-11-19
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8-11-11
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-11-11-19
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8-11-11
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11-11-19
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8-11-11
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-11-11-19

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Якуттеплоизоляция

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Якуттеплоизоляция

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Якуттеплоизоляция

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8)/Стоимость активов (4185) = -0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Якуттеплоизоляция

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Якуттеплоизоляция

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Якуттеплоизоляция

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Якуттеплоизоляция

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.88

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Якуттеплоизоляция

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Якуттеплоизоляция

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Якуттеплоизоляция

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Якуттеплоизоляция

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.649

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.89

Индекс Альтмана Z = 6.222

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Якуттеплоизоляция

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (2.37), коэффициент текущей ликвидности (2.88), коэффициент наличия собственных средств (0.65), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Якуттеплоизоляция

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить