ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МЕДИАГРУППА "СИТИМ" ИНН:1435140291 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15273330 ОКВЭД:22.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года7299871191889
11504 Основные средства на конец предыдущего года9871191889299
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1159115911591160
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1159115911601160
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1888214623502049
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2146235020491459
12103 Запасы на конец отчетного года14141415
12104 Запасы на конец предыдущего года14141515
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года20202020
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года20202020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23110208901459415361
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20890145942677515506
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1032514613401
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5146134012793
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года107709793
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года709793106
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24283215081533815890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года21508153382730418440
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года26171236541768817939
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23654176882935319899
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года89164891648916420
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года89164891642020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-83314-83459-83577-83800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-83459-83577-83800-84382
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года585057055587-83780
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57055587-83780-84362
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года141141141141
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года141141141141
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года14114114187871
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1411418787187871
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года20180178081196012791
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17808119602420515736
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года20180178081196013848
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года17808119602526216390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года26171236541768817939
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23654176882935319899
21103 Выручка за отчетный год53870539476017260107
21104 Выручка за предыдущий год53947601726010756894
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43479426784546747160
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42678454674716051154
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10391112691470512947
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1126914705129475740
22103 Коммерческие расходы за отчетный год115431029400
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10294000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-115297534492072
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год97534492072-1843
23403 Прочие доходы за отчетный год22445025480
23404 Прочие доходы за предыдущий год50254802290
23503 Прочие расходы за отчетный год94790855271054
23504 Прочие расходы за предыдущий год908552710548600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год145117224579
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год117224579-8592
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год145117224579
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год117224579-8592
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год145117224579
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год117224579-8592

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИАГРУППА СИТИМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИАГРУППА СИТИМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИАГРУППА СИТИМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (145)/Стоимость активов (26171) = 0.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИАГРУППА СИТИМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1152)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43479+11543+0) = -2.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИАГРУППА СИТИМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1152)/Выручка (53870) = -2.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИАГРУППА СИТИМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (145)/Выручка (53870) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИАГРУППА СИТИМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИАГРУППА СИТИМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИАГРУППА СИТИМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИАГРУППА СИТИМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИАГРУППА СИТИМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.157

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.288

Х5 = Выручка/Активы = 2.058

Индекс Альтмана Z = 2.311

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.311<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИАГРУППА СИТИМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.2), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.22), рентабельность продукции (-2.14%), рентабельность компании (0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МЕДИАГРУППА СИТИМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить