Общество с ограниченной ответственностью "Ратмир-Север" ИНН:1435140446 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15273985 ОКВЭД:52.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года201093203666193405201660
11504 Основные средства на конец предыдущего года203666193405201660165752
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года201093203666193405201660
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года203666193405201660165752
12103 Запасы на конец отчетного года97120811297347435052
12104 Запасы на конец предыдущего года81129734743505262556
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года674222931236995978
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2293123699597826393
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2520012982615915998
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года129826159159989878
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12906211704210333257028
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1170421033325702898827
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года330155320708296737258688
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года320708296737258688264579
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10001000800800
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000800800800
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года43194431947825978259
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года43194782597825978259
13603 Резервный капитал на конец отчетного года125125125125
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года125125125125
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22408214431944012055
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2144319440120554793
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года66727657629862491239
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года65762986249123983977
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года226588156000165500129000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года156000165500129000139500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года226588156000165500129000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года156000165500129000139500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7354114111760
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года41141117605000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36105578053143738449
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года57805314373844921815
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года36840989463261338449
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года98946326133844941102
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года330155320708296737258688
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года320708296737258688264579
21103 Выручка за отчетный год688118631906538185606027
21104 Выручка за предыдущий год631906538185606027541387
21203 Себестоимость продаж за отчетный год539416502634426083468806
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год502634426083468806369438
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год148702129272112102137221
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год129272112102137221171949
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11481710531083492100197
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год10531083492100197104048
22203 Управленческие расходы за отчетный год1267115361101359749
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1536110135974910666
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2121486011847527275
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8601184752727557235
23303 Проценты к уплате за отчетный год31974193121639516189
23304 Проценты к уплате за предыдущий год19312163951618918436
23403 Прочие доходы за отчетный год56290573492546527987
23404 Прочие доходы за предыдущий год57349254652798714684
23503 Прочие расходы за отчетный год39784385261674423785
23504 Прочие расходы за предыдущий год38526167442378524194
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год574681121080115288
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8112108011528829289
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2206401012721107
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год401012721107392
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-178923928881950
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-239288819505466
24603 Прочее за отчетный год2575266421442129
24604 Прочее за предыдущий год2664214421292107
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9651438738512052
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год143873851205226790
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9651438738512052
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год143873851205226790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ратмир-Север

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ратмир-Север

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ратмир-Север

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (965)/Стоимость активов (330155) = 0.29 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ратмир-Север

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21214)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (539416+114817+12671) = 3.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ратмир-Север

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21214)/Выручка (688118) = 3.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ратмир-Север

Рентабельность компании

Чистая прибыль (965)/Выручка (688118) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ратмир-Север

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.5

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ратмир-Север

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ратмир-Север

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ратмир-Север

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ратмир-Север

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.282

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.253

Индекс Альтмана Z = 2.24

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.24<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ратмир-Север

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.68), коэффициент быстрой ликвидности (0.87), коэффициент текущей ликвидности (3.5), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (3.08%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.65

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ратмир-Север

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить