ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО "ТУЙМААДА" ИНН:1435140510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15272537 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года140961465115211
11504 Основные средства на конец предыдущего года146511521115744
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года140961465115211
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года146511521115744
12103 Запасы на конец отчетного года590590641
12104 Запасы на конец предыдущего года590641262
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года775174295938
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года742959384295
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6347498
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года347498247
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года834783667077
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года836670774804
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года224442301722288
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года230172228820548
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года672980319062
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года803190627756
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года453938112050
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года381120501056
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года111761117611176
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года111761117611736
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года157151498713226
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года149871322612792
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года224442301722288
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года230172228820548
21103 Выручка за отчетный год78491107412356
21104 Выручка за предыдущий год110741235611596
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9049108869296
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1088692968758
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-12001883060
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18830602838
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-12001883060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18830602838
23503 Прочие расходы за отчетный год175231600
23504 Прочие расходы за предыдущий год52316004235
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1217-3351460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3351460-119
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год234632715
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год632715590
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1451-967745
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-967745-709

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА

Прибыль

Прибыль ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА

Чистые активы

Чистые активы ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1451)/Стоимость активов (22444) = -6.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1200)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9049+0+0) = -13.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1200)/Выручка (7849) = -15.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1451)/Выручка (7849) = -18.49 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.53

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.3

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.3<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.17

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.054

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.428

Индекс Альтмана Z = 0.99

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.53), коэффициент наличия собственных средств (0.3), рентабельность продукции (-15.29%), рентабельность компании (-18.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ПОТРЕБИТЕЛЬСКОЕ ОБЩЕСТВО ТУЙМААДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить