ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙОЦЕНКА" ИНН:1435140774 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15264549 ОКВЭД:45.21.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года190026882688
11504 Основные средства на конец предыдущего года26882688921
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года190026882688
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26882688921
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года87920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12671574
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1815741515
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года126262478
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2624781971
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года202627145166
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года271451662892
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года201026944966
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года269449662892
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года202000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года202000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года202627145166
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года271451662892
21103 Выручка за отчетный год59222062635
21104 Выручка за предыдущий год2206263523733
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50219522352
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1952235220079
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год900283
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год25403654
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год90254283
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2542833654
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год90254283
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2542833654
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год92528
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2528365
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год81229255
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2292553289

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОЦЕНКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОЦЕНКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОЦЕНКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (81)/Стоимость активов (2026) = 4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОЦЕНКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (90)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (502+0+0) = 17.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОЦЕНКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (90)/Выручка (592) = 15.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОЦЕНКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (81)/Выручка (592) = 13.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОЦЕНКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОЦЕНКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОЦЕНКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОЦЕНКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОЦЕНКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.062

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 125.625

Индекс Альтмана Z = 132.739

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОЦЕНКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (15.2%), рентабельность компании (13.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙОЦЕНКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить