ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАНДШАФТНЫЙ ЦЕНТР ЯКУТИИ" ИНН:1435140799 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15268458 ОКВЭД:45.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1341010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года74200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года77413410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1341010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года77413410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1341010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года152-31310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3121010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года60000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года224460
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6224460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года44600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года77413410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1341010
21103 Выручка за отчетный год17129120
21104 Выручка за предыдущий год91200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год168300
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год73500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год299120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год291770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17700
23403 Прочие доходы за отчетный год15000
23503 Прочие расходы за отчетный год26190
23504 Прочие расходы за предыдущий год1900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1531580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15800
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2200
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1311570
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНДШАФТНЫЙ ЦЕНТР ЯКУТИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНДШАФТНЫЙ ЦЕНТР ЯКУТИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНДШАФТНЫЙ ЦЕНТР ЯКУТИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (131)/Стоимость активов (774) = 16.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНДШАФТНЫЙ ЦЕНТР ЯКУТИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1683+0+0) = 1.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНДШАФТНЫЙ ЦЕНТР ЯКУТИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29)/Выручка (1712) = 1.69 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНДШАФТНЫЙ ЦЕНТР ЯКУТИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (131)/Выручка (1712) = 7.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНДШАФТНЫЙ ЦЕНТР ЯКУТИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.24

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.24<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНДШАФТНЫЙ ЦЕНТР ЯКУТИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНДШАФТНЫЙ ЦЕНТР ЯКУТИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНДШАФТНЫЙ ЦЕНТР ЯКУТИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНДШАФТНЫЙ ЦЕНТР ЯКУТИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.972

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.169

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.198

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.244

Индекс Альтмана Z = 8.514

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНДШАФТНЫЙ ЦЕНТР ЯКУТИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.19), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.24), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (1.69%), рентабельность компании (7.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАНДШАФТНЫЙ ЦЕНТР ЯКУТИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить