Общество с ограниченной ответственностью "Энергосервис" ИНН:1435141224 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15274179 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года1300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года219010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38300
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6020
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года38322030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2263030
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года38322030
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2263030
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года229220-10
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года220-1010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года154040
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года64020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года154040
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года38322030
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2263030
21103 Выручка за отчетный год58047097
21104 Выручка за предыдущий год470970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год534204107
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2041070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год46266-10
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год266-100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год46266-10
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год266-100
23503 Прочие расходы за отчетный год384
23504 Прочие расходы за предыдущий год840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43258-14
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год258-140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8230-20
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год230-200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8)/Стоимость активов (383) = 2.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (46)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (534+0+0) = 8.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (46)/Выручка (580) = 7.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8)/Выручка (580) = 1.38 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.598

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.021

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.487

Индекс Альтмана Z = 6.305

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.49), коэффициент быстрой ликвидности (2.49), коэффициент текущей ликвидности (2.49), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (7.93%), рентабельность компании (1.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энергосервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить