Общество с ограниченной ответственностью "ВентиляцияСтройСервис" ИНН:1435141351 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15276127 ОКВЭД:45.25.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года87211941010
11504 Основные средства на конец предыдущего года119410101009
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года87211941010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года119410101009
12103 Запасы на конец отчетного года74684890
12104 Запасы на конец предыдущего года684890972
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года840962805139
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года628051392574
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2399582975
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9582976133
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года872179229005
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года792290053679
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9593911610015
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9116100154688
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года234509886
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года554503817
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года235555559896
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года555598963827
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года72383562118
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3562118862
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года72383562118
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3562118862
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9593911610015
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9116100154688
21103 Выручка за отчетный год4528784815173
21104 Выручка за предыдущий год7848151739766
21203 Себестоимость продаж за отчетный год69565275474
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22087314190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год383309699
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год564009576
22203 Управленческие расходы за отчетный год336201840
22204 Управленческие расходы за предыдущий год431901326
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год47113217859
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год132178598250
23404 Прочие доходы за предыдущий год7200
23503 Прочие расходы за отчетный год5665523130
23504 Прочие расходы за предыдущий год52313052
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5194-38387829
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-383878298198
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год43100
24603 Прочее за отчетный год12500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5319-42697829
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-426978298198
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-531907829
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-426908198

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВентиляцияСтройСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВентиляцияСтройСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВентиляцияСтройСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5319)/Стоимость активов (9593) = -55.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВентиляцияСтройСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (471)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (695+0+3362) = 11.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВентиляцияСтройСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (471)/Выручка (4528) = 10.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВентиляцияСтройСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5319)/Выручка (4528) = -117.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВентиляцияСтройСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВентиляцияСтройСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВентиляцияСтройСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВентиляцияСтройСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВентиляцияСтройСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.155

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.554

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.541

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.325

Индекс Альтмана Z = -4.084

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВентиляцияСтройСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (10.4%), рентабельность компании (-117.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВентиляцияСтройСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить