ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ "СЕВЕРНЫЙ ДОМ" ИНН:1435141739 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15276908 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года42778159561874524941
11504 Основные средства на конец предыдущего года15957187452494121490
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1111
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1111
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года2155113516661681
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1901713006810
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года64331294731940725623
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года34975200462562321491
12103 Запасы на конец отчетного года13164794195146326127616
12104 Запасы на конец предыдущего года9433114642912761680447
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года640496445
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5104450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года412984218213105099233
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5483318854099233145521
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4238263726372100
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года263726372100300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10001796244376
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17962443762930
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2491721460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года178246139442281306233917
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года152280338402233917229198
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года242577168915300713259540
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года187255358448259540250689
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5562556255625562
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5562556255625562
13603 Резервный капитал на конец отчетного года327327327327
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года327327327327
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5868-8413-13457-2875
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-8415-13457-2875-4793
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20-2524-75683014
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2526-756930141096
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года970008000000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года80000000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2434-3448-173381473
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1537543814730
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9943476552-173381473
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года81537543814730
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1941408660015000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12370894887239019240053
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года108245273979240053176393
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14312394887325619255053
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года108245360579255053249593
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года242577168915300713259540
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года187255358448259540250689
21103 Выручка за отчетный год63078267536126356572180
21104 Выручка за предыдущий год267536139853572180534812
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29954227124124885547874
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год203002125034547874502387
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3312440412147124306
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год64534148192430632425
22203 Управленческие расходы за отчетный год31747247652047123260
22204 Управленческие расходы за предыдущий год48747195582326027198
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год137715647-190001046
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15787-473910465227
23203 Проценты к получению за отчетный год1631655547
23204 Проценты к получению за предыдущий год316448547542
23303 Проценты к уплате за отчетный год12865114026631383
23304 Проценты к уплате за предыдущий год114026631383566
23403 Прочие доходы за отчетный год2845138221111425319
23404 Прочие доходы за предыдущий год372979102531915090
23503 Прочие расходы за отчетный год1586411335981323819
23504 Прочие расходы за предыдущий год725666162381924284
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1115-2952-242752710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1174-96282710-3991
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21048990
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год36400467
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-738-5542060
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-4710250-455
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год89713890-136961473
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-44396614730
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год253512855-19681
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-426206810
24603 Прочее за отчетный год13124830
24604 Прочее за предыдущий год431848300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2601-3989-159801918
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3506-134571918-4458
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2601-3989-159801918
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3506-134571918-4458
32003 Величина капитала на 315562556255625562
32006 Величина капитала на 31327327327327
32007 Величина капитала на 31-8415-13457-2875-4793
32008 Величина капитала на 31-2526-756830141096
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2547504401918
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2547504401918
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2547001918
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2547001918
33003 Величина капитала на 315562556255625562
33006 Величина капитала на 31327327327327
33007 Величина капитала на 31-5868-8413-13457-2875
33008 Величина капитала на 3121-2524-75693014
36003 Чистые активы на 3120-252503014
36004 Чистые активы на 31-2527-756801096
41103 Поступления – всего за отчетный год7906132312498434754051
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год7510322752187598702475
41193 Прочие поступления за отчетный год3958956031083651576
41203 Платежи – всего за отчетный год97533179134167432681812
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год53976179134111005587575
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1451601586621854
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год9271065822830
41293 Прочие платежи за отчетный год1977003397969553
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-18472143990-6899872239
43103 Поступления – всего за отчетный год40117065246126245
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4011706524684000
43203 Платежи – всего за отчетный год2282400183100
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год2282400139300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год17293065246-56855
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1179143990-37521447

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕРНЫЙ ДОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕРНЫЙ ДОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕРНЫЙ ДОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2601)/Стоимость активов (242577) = 1.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕРНЫЙ ДОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1377)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29954+0+31747) = 2.23 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕРНЫЙ ДОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1377)/Выручка (63078) = 2.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕРНЫЙ ДОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2601)/Выручка (63078) = 4.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕРНЫЙ ДОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.22

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.22<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕРНЫЙ ДОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕРНЫЙ ДОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕРНЫЙ ДОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕРНЫЙ ДОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.225

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 1.545

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.545<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕРНЫЙ ДОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.3), коэффициент текущей ликвидности (1.22), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (2.18%), рентабельность компании (4.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНАЯ КОМПАНИЯ СЕВЕРНЫЙ ДОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить