ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САХАПРОДУКТ" ИНН:1435141908 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15271510 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11851133201494816715
11504 Основные средства на конец предыдущего года13320149481853418534
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1702316622111990
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года166221119900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2887429942261480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2994226147185340
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1397761100411112
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года112710041099511378
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5434921943099
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4921947777
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1940117635650
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года11763566114550
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30813311182971330926
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31118297132998929989
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30152296142208621757
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29614220862171321713
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года52000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года67000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5266940
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года67941940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года610143712171556
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1437121713071307
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года610143775320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1437753380820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30813311182971330926
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31118297132998929989
21103 Выручка за отчетный год22429219452198623510
21104 Выручка за предыдущий год21945219862351019917
21203 Себестоимость продаж за отчетный год21683213652364623159
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21365236462315918618
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год746580-16600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год580-16603510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год746580-16600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год580-16603510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год7465804460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5804461900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год170165162113
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год165162167240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год57644233077
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год41533077836

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАПРОДУКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАПРОДУКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАПРОДУКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (576)/Стоимость активов (30813) = 1.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАПРОДУКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (746)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (21683+0+0) = 3.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАПРОДУКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (746)/Выручка (22429) = 3.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАПРОДУКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (576)/Выручка (22429) = 2.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАПРОДУКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 31.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАПРОДУКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 31.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАПРОДУКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАПРОДУКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАПРОДУКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.043

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 45.547

Индекс Альтмана Z = 48.33

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАПРОДУКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.89), коэффициент быстрой ликвидности (31.09), коэффициент текущей ликвидности (31.09), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (3.33%), рентабельность компании (2.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САХАПРОДУКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить