ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АМАДЕУС" ИНН:1435142404 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15270751 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года30800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года826500500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года500500500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года826500500
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года500500500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1134500500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года500500500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-731500500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года500500500
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года146500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года146500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года39900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1134500500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года500500500
21103 Выручка за отчетный год39100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год162400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-123300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-123300
23403 Прочие доходы за отчетный год30800
23503 Прочие расходы за отчетный год30600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-123100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-123100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАДЕУС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАДЕУС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАДЕУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1231)/Стоимость активов (1134) = -108.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАДЕУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1233)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1624+0+0) = -75.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАДЕУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1233)/Выручка (391) = -315.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАДЕУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1231)/Выручка (391) = -314.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАДЕУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАДЕУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАДЕУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАДЕУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.64

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАДЕУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.377

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.086

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.392

Индекс Альтмана Z = -8.777

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАДЕУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.07), коэффициент текущей ликвидности (2.07), коэффициент наличия собственных средств (-0.64), рентабельность продукции (-315.35%), рентабельность компании (-314.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АМАДЕУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить