ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛМАЗ" ИНН:1435142845 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15279775 ОКВЭД:52.48.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3607390942854717
11504 Основные средства на конец предыдущего года3909428547174623
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3607390942850
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3909428547170
12103 Запасы на конец отчетного года51983388953130925361
12104 Запасы на конец предыдущего года38895313092536118331
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года97329974741651
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года299747416511714
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года60001000000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года10000000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года150465347134145961
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года532013414609611970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7400257212451960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5721245196331080
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года77609611214948137690
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года61121494813782536638
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года716795509600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года550964234500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7168955107032233
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5510742356028693
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3131435093797
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3111523603031
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3131435090
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года311152360300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5873596159721660
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5961597217957914
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года162200
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года22000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5888598359720
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5983597217950
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года77609611214948137690
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года61121494813782536638
21103 Выручка за отчетный год56180666176335356126
21104 Выручка за предыдущий год66617633535612649448
21203 Себестоимость продаж за отчетный год27084340563623045068
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год34056362302871539576
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2909632561271230
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3256127123274110
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1160712637137360
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1263713736163530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1748919827133870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год19924-616110580
23403 Прочие доходы за отчетный год44488063431
23404 Прочие доходы за предыдущий год8806343122
23503 Прочие расходы за отчетный год49297714637470
23504 Прочие расходы за предыдущий год977146374701415
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1744119827-6160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19827-616106190
24603 Прочее за отчетный год311-23300
24604 Прочее за предыдущий год23321900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1713019594-83510418
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год19594-835104188272
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1713019594-8350
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19594-835104180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17130)/Стоимость активов (77609) = 22.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17489)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (27084+11607+0) = 45.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17489)/Выручка (56180) = 31.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17130)/Выручка (56180) = 30.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.878

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.221

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.225

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.112

Индекс Альтмана Z = 20.71

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.56), коэффициент быстрой ликвидности (2.72), коэффициент текущей ликвидности (11.55), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (31.13%), рентабельность компании (30.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛМАЗ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить