ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЯНСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО" ИНН:1435142965 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15280086 ОКВЭД:61.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1070800
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1172150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10708117215
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11721548
12103 Запасы на конец отчетного года1282535510
12104 Запасы на конец предыдущего года355100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9542171909899
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года719098991374
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года32500
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года803400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11660575460899
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года754608991378
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года127313755761115
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7557611151426
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-557320-6084
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-67560-5222
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-55732-6756-6074
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-6756-6074-5212
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года1500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года799400
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года175036823327189
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8233271896639
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года183030823327189
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8233271896639
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года127313755761115
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7557611151426
21103 Выручка за отчетный год3301162502700
21104 Выручка за предыдущий год2502700342
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3677092252850
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2252855490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-37593249850
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24985-549342
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3759324985-549
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24985-549-227
23403 Прочие доходы за отчетный год10818982974
23404 Прочие доходы за предыдущий год9829740
23503 Прочие расходы за отчетный год554335396554
23504 Прочие расходы за предыдущий год3539655416
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-32318-582-1029
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-582-1029-243
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3141670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-32318-896-862
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-896-862-178
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-323180-862
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-8960-178

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-32318)/Стоимость активов (127313) = -25.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-37593)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (367709+0+0) = -10.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-37593)/Выручка (330116) = -11.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-32318)/Выручка (330116) = -9.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.64

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.52

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.52<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.459

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.254

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.254

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.304

Индекс Альтмана Z = -5.865

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.52), коэффициент текущей ликвидности (0.64), коэффициент наличия собственных средств (-0.44), рентабельность продукции (-11.39%), рентабельность компании (-9.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЯНСКОЕ РЕЧНОЕ ПАРОХОДСТВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить