Общество с ограниченной ответственностью "Декор" ИНН:1435143790 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:15264584 ОКВЭД:45.41

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года169140143
12104 Запасы на конец предыдущего года140143161
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года353493263
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4932630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года206103396
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103396532
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года728736802
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года736802693
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года728736802
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года736802693
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года587728694
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года728694594
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1418108
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года810899
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1418108
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года810899
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года728736802
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года736802693
21103 Выручка за отчетный год11186995213
21104 Выручка за предыдущий год69952131200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11146564943
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65649431426
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год430-226
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год443270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год43270-226
23504 Прочие расходы за предыдущий год92813
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год434242
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34242-239
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год434242
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год34242-239

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Декор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Декор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Декор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (728) = 0.55 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Декор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1114+0+0) = 0.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Декор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4)/Выручка (1118) = 0.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Декор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (1118) = 0.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Декор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Декор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Декор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Декор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Декор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.806

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.163

Индекс Альтмана Z = 9.708

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Декор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.46), коэффициент быстрой ликвидности (3.96), коэффициент текущей ликвидности (5.16), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (0.36%), рентабельность компании (0.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Декор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить