Общество с ограниченной ответственностью "Гермес" ИНН:1435144345 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:15265253 ОКВЭД:52.25.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6148401509
11504 Основные средства на конец предыдущего года84015092355
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6148401509
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года84015092355
12103 Запасы на конец отчетного года329398316847
12104 Запасы на конец предыдущего года983168472094
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года154168139
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года168139123
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года34717221562
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года172215621546
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3794117218548
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1172185483763
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44081256110057
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12561100576118
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100010000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100010000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года72371820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года718254440
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года172381826444
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года818264444031
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года268543793613
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года437936132087
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года268543793613
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года437936132087
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44081256110057
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12561100576118
21103 Выручка за отчетный год87529130542116659
21104 Выручка за предыдущий год13054211665986970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5420484141110549
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год841417889783625
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год33325464016110
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год46401377623345
22103 Коммерческие расходы за отчетный год31547382550
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год38255316520
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год177881466110
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год814661103345
23503 Прочие расходы за отчетный год1055949666
23504 Прочие расходы за предыдущий год949333634
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год72371975444
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год719757773511
24604 Прочее за предыдущий год153330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год72371825444
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год718254443511
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год72371820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год718254440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (723)/Стоимость активов (4408) = 16.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1778)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54204+31547+0) = 2.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1778)/Выручка (87529) = 2.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (723)/Выручка (87529) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.39

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.39<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.252

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.164

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.164

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.642

Индекс Альтмана Z = 3.964

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.39), рентабельность продукции (2.03%), рентабельность компании (0.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гермес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить